直營店鋪財務(wù)制度范本5篇

在日益發(fā)展的時代，我們使用制度的場合越來越多，制度具有合理性和合法性，它是人們行為的依據(jù)，能起到規(guī)范行為的作用。下面是小編整理的直營店鋪財務(wù)制度，僅供參考，希望對你有所幫助。

直營店鋪財務(wù)制度【篇1】

(一)為加強直營店的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在直營店經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，保證直營店資產(chǎn)安全完整。

(二)直營店財務(wù)人員要加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)技能，保守秘密，忠于職守，做好本職工作。

(三)直營店設(shè)立會計崗位，負(fù)責(zé)管理餐廳現(xiàn)金。

(四)直營店財務(wù)職責(zé):

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司有關(guān)的財務(wù)管理制度;

2、按公司規(guī)定做好財務(wù)核算，及時向公司財務(wù)匯報工作;

(五)對直營店的各種財務(wù)會計資料，如:收銀單，銷售日報表，銷售周報表，交款憑證，帳簿，繳納憑證，重要的經(jīng)濟(jì)合同等合計資料，應(yīng)及時收集歸類，入帳或歸檔。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得銷毀。

(六)財務(wù)人員工作調(diào)動或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職。

(七)會計工作職責(zé)

1、每日定時上繳與去當(dāng)?shù)刂付ㄣy行存款

2、每周統(tǒng)計員工工時上繳店經(jīng)理審核

3、每周統(tǒng)計餐廳所發(fā)生費用上報公司

4、對每日的營業(yè)額負(fù)責(zé)任

5、建立并保留餐廳營運狀況記錄表

6、核算當(dāng)月餐廳人員薪資

7、.控制好各項費用的增加，合理正規(guī)使用餐廳零用金

(八)日常會計工作執(zhí)行事項

1、公司物流可配送或申領(lǐng)的物品購買一律不做報銷;

2、開鋪當(dāng)班經(jīng)理一次性統(tǒng)計當(dāng)日所需購買的營運物料，盡量做到同一種物料一次性/一張單會計做控制把關(guān)；

3、分析日常不正常的單據(jù)費用報銷如原本3天報銷1瓶煤氣，現(xiàn)兩天報銷2瓶煤氣會計報銷做分析控制，店長審核;

4、日常購買零星物料單據(jù):請注明單位，數(shù)量，單價，否不做報銷;

5、日常交通費報銷:報銷金額與票面值要相符或者票面值高于報銷額，但要背面要注明實報是多少金額電腦車票報銷的日期，行程與實際要相符，否則給報銷;

6、屬正常交通費報銷，只按公交車車費報銷;日常餐廳管理不當(dāng)所產(chǎn)生的寄貨車費一律不做報銷;

7、餐廳日常20元以內(nèi)的單項維修費用店長審核報銷;餐廳日常20元以上的單項維修費用申報公司營運部，否則不報;餐廳日常的維修費用需簽呈上報審批的，單據(jù)在報銷時必須附;部本部審批的簽呈一同貼上，方可報銷;

8、餐廳會計有責(zé)任保全餐廳備用金的完整，任何人不得且無權(quán)利在備用金柜或保險柜內(nèi)借取現(xiàn)金;

9、餐廳會計每日必須審核各當(dāng)班經(jīng)理所購入的單據(jù)是否合理，若出現(xiàn)不合理的單據(jù)，會計當(dāng)事人有權(quán)退回給其購買人，若是不能報銷的單據(jù)，其購買人必須填回其相應(yīng)的金額給會計;

10、周報銷:會計在做周報銷時，必須在每周的星期天當(dāng)天做完，保證在周二早上將報銷單據(jù)送到總部，否則逾期不能報銷的單據(jù)由餐廳店長和會計自行負(fù)責(zé);

11、店長有責(zé)任審核單據(jù)時做到任一單據(jù)的完整性，并且簽名，及簽上日期;

12、餐廳會計有責(zé)任做到每日單據(jù)一審核，每周單據(jù)一報銷，以便達(dá)到會計報銷的準(zhǔn)確性;

13、餐廳會計在每月25日當(dāng)天必須做到單據(jù)一報銷，并且在次日早上12:00前將報銷單及匯款單交至總部出納處;

14、會計有責(zé)任做到工時每日一小計及輸入電腦做統(tǒng)計，每周一統(tǒng)計及分析，以便做到工時工資的合理控制;

15、會計有責(zé)任做到工時的真實性，及任一管理組出勤天數(shù)的真實性來核算工資。

直營店鋪財務(wù)制度【篇2】

為了進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強機關(guān)財務(wù)管理，達(dá)到節(jié)減支出、合理負(fù)擔(dān)、保障各項工作正常運轉(zhuǎn)的目的，特制定本制度。

一、公用經(jīng)費實行“厲行節(jié)約，量入為出；保證重點，兼顧其他；統(tǒng)一管理，嚴(yán)格審批”的管理辦法。

二、委機關(guān)各科室業(yè)務(wù)費開支一律集中由局財務(wù)室管理，各科室不得自行設(shè)立現(xiàn)金和費用支出賬戶。委財務(wù)室必須在每月10日前向局領(lǐng)導(dǎo)通報上月經(jīng)費收支情況，正確反映收支結(jié)果，定期進(jìn)行財務(wù)分析。

三、委各項經(jīng)費支出，堅持先報告后審批，先批后用的原則，實行書記“一支筆”審批。每張票據(jù)有經(jīng)手人、審批人，做到手續(xù)齊全。

四、嚴(yán)格現(xiàn)金管理。發(fā)生現(xiàn)金業(yè)務(wù)時，必須實行規(guī)定范圍內(nèi)提取現(xiàn)金額度。庫存現(xiàn)金嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)部門規(guī)定的限額。

五、加強銀行存款賬戶管理。辦理存入業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人要對票據(jù)進(jìn)行審核，審核無誤后方可填制記賬憑證；辦理支付業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人要憑經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)審批、審核、經(jīng)手人簽字（或蓋章）的票據(jù)辦理轉(zhuǎn)款；辦理撥款業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員要根據(jù)計劃，憑經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)審批、股長審核的收款單位收據(jù)辦理撥款；辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人要憑經(jīng)過收款單位領(lǐng)導(dǎo)審批，代辦員、經(jīng)手人簽字（或蓋章），主任審核簽字的票據(jù)辦理付款。并提高對原始憑證審核管理，隨時向主管領(lǐng)導(dǎo)提供存款余額等信息。

六、嚴(yán)格財務(wù)審批程序。各類專項撥款、指標(biāo)外撥款必須經(jīng)縣領(lǐng)導(dǎo)、委領(lǐng)導(dǎo)審批，各項指標(biāo)內(nèi)撥款必須經(jīng)委領(lǐng)導(dǎo)。

七、加強印鑒、支票管理。財務(wù)印鑒、支票管理實行內(nèi)控制度。財務(wù)公章、轉(zhuǎn)賬支票由會計保管；

八、杜絕借用公款。凡委機關(guān)干部、職工因公出差或其他特殊情況需要借用公款的，需本人自行墊付，公事結(jié)束后將原始憑證按時上交財務(wù)，并按財務(wù)規(guī)定執(zhí)行報銷。

九、辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購。各股室無自行采購權(quán)。小額采購辦公用品，由辦公室人員采購；各科室特殊需要的大額物品，由相關(guān)科室提出申請，經(jīng)分管書記同意，書記批準(zhǔn)。

十、加強財務(wù)監(jiān)督。財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》，以身作則，遵守各項規(guī)章制度和財經(jīng)紀(jì)律。發(fā)現(xiàn)違反本財務(wù)制度的行為，視其情節(jié)給予責(zé)任人相應(yīng)的紀(jì)律處分，通報批評并取消相關(guān)科室、相關(guān)責(zé)任人當(dāng)年評先、評優(yōu)資格。

直營店鋪財務(wù)制度【篇3】

為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范財務(wù)管理，切實做好單位后勤保障工作，開源節(jié)流，以確保我單位工作正常運轉(zhuǎn)，根據(jù)《會計法》及有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定，結(jié)合本單位實際，制定本財務(wù)管理制度。

一、辦公室在每年的財政經(jīng)費下達(dá)后，將經(jīng)費措施及支出項目、支出數(shù)額計劃向領(lǐng)導(dǎo)辦公會報告，提交領(lǐng)導(dǎo)辦公會討論審議通過。

二、半年時由

財務(wù)負(fù)責(zé)同志(來源：）及報賬員將半年的收支情況、計劃執(zhí)行情況、存在問題及建議向領(lǐng)導(dǎo)辦公會報告，以便討論修訂支出計劃，調(diào)整支出項目，增加開支的透明度。

三、所有支出必須按局領(lǐng)導(dǎo)要求，由辦公室統(tǒng)一安排掌握，其他人員未經(jīng)辦公室領(lǐng)導(dǎo)交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務(wù)開支的，由辦公室負(fù)責(zé)人統(tǒng)籌安排，以便整體掌握經(jīng)費支出情況。

四、所有報銷票據(jù)需經(jīng)辦公室負(fù)責(zé)同志簽注審核意見，提交單位領(lǐng)導(dǎo)審批后方可報銷。票據(jù)上臺照、內(nèi)容（事項）、品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、價款、經(jīng)辦人、審核人、審批人等相應(yīng)內(nèi)容應(yīng)齊全，否則，不予報銷。

五、因應(yīng)急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據(jù)，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽注意見和辦公室負(fù)責(zé)人審核簽字后，按照審簽數(shù)額借款。事后，須在十個工作日內(nèi)履行報銷手續(xù)，抽調(diào)借據(jù)。否則，借款期限超出一個月后按同期銀行貸款利率記收利息，并予以批評處罰。

六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應(yīng)厲行節(jié)約、儉樸辦事。年初制定出當(dāng)年的大致開支項目和支出計劃，嚴(yán)格按照計劃控制執(zhí)行。

七、未盡事宜嚴(yán)格按照《會計法》和相關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行。

直營店鋪財務(wù)制度【篇4】

一、堅持來客對口接待。上級業(yè)務(wù)主管部門，一般由對口業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)接待，陪客人數(shù)一般限制在1D3人，嚴(yán)禁一客多陪。

二、堅持精簡節(jié)約，杜絕鋪張浪費，不抽名煙、不喝名酒；早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐標(biāo)準(zhǔn)。

三、堅持來客接待審批制度。凡來客接待均由有關(guān)業(yè)務(wù)股室向主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請，向局長提交“來客接待審批單”，局長簽署同意后方準(zhǔn)接待，否則有關(guān)費用由接待人自費。

四、堅持來客接待由主管局長和秘書股統(tǒng)一安排。

1、成立司機班，由后勤統(tǒng)一管理。

2、小型轎車司機每月定補100元，微型面包司機每月定補50元。設(shè)年終安全獎每人300元。

3、司機下午5點半交汽車鑰匙，早8點領(lǐng)鑰匙。

4、每天晚上留一司機值班，（接送領(lǐng)導(dǎo)和路政值班，按司機值班編排）。

5、車輛限額加油：桑塔那、昌河每月200升，長安之星每月250升。由總務(wù)跟車加油。

6、修車由司機申請，班長和股室領(lǐng)導(dǎo)把關(guān)，主管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)局長審批后，總務(wù)跟車修理。

7、實行每月一日例會制，司機做好行車記錄。

8、其它事項仍按公路局（20__）52號文件和安全合同及原車輛管理制度執(zhí)行。

9、本制度自20__年6月1日施行，施行后由全局干部職工監(jiān)督，舉報一次經(jīng)核實后獎舉報人現(xiàn)金50元，并為舉報人保密。

直營店鋪財務(wù)制度【篇5】

根據(jù)《會計法》和上級有關(guān)加強財務(wù)管理的要求，結(jié)合本單位實際，特制訂本制度。

一、x按上級規(guī)定設(shè)立兼職會計、出納人員，負(fù)責(zé)所有收支帳務(wù)，做到依法立帳、正確核算、嚴(yán)格管理。

二、經(jīng)費管理

1、經(jīng)費管理嚴(yán)格按照財經(jīng)制度的有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行，實行統(tǒng)一管理，由局長“一支筆”審批。

2、建立健全會議報表制度，財務(wù)人員每月向局長報送財務(wù)報表及財務(wù)收支情況。

三、費用開支報銷程序：開支計劃請示―局長同意―經(jīng)辦人辦理―辦公室主任核實―分管領(lǐng)導(dǎo)審核―局長審批―出納付款。

1、旅差費：工作人員因公出差，到辦公室登記，差旅費報銷實行每月按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填報一次，辦公室主任簽字證明，分管領(lǐng)導(dǎo)審核，局長審批后方可報銷，任何人不得虛報、謊報、否則，將按財經(jīng)紀(jì)律從嚴(yán)查處。

2、文英復(fù)印費：由辦公室統(tǒng)一管理，需要在外加工趕制的，由辦公室在指定地點統(tǒng)一結(jié)算，辦公室主任證明，由分管領(lǐng)導(dǎo)審核，局長審批后列支。

3、通訊費：按區(qū)委、政府的文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)予以報銷，超額部分自理;單位電話費、郵寄費憑正規(guī)發(fā)票和憑證報銷，辦公室具體承辦。

4、招待費：各種接待，須事前向局長請示，經(jīng)同意后由辦公室主任經(jīng)手在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)開支;標(biāo)準(zhǔn)由局長確定。凡不事前請示或超標(biāo)開支的由經(jīng)手人自負(fù)。

5、小車修理費。小車修理由辦公室主任會同駕駛員一同到修車單位修理，商定的修理昆山須事前向局長請示，同意后方可修理。

6、現(xiàn)金管理：工作人員因公出差需借用公款的，須履行借款手續(xù)，經(jīng)局長審批后出納方可借款，公事辦完后回單位5天內(nèi)必須結(jié)清手續(xù)。出納員要加強現(xiàn)金保管，嚴(yán)禁現(xiàn)金丟失和被盜，對現(xiàn)金不存銀行、私自放在辦公室而被盜，后果自負(fù);出納員不得挪用、貪污公款，不能“白條頂庫”，違者予以紀(jì)律處分。

7、工作人員不準(zhǔn)用單位資產(chǎn)等為他人或其它單位提供任何擔(dān)保。

8、票據(jù)管理。__使用的票據(jù)一律使用財政局統(tǒng)一印制的專用據(jù)。不得白條收款。購買和使用票據(jù)必須建立臺帳，登記經(jīng)手人，每月結(jié)一次帳據(jù)，每年十二月底由辦公室負(fù)責(zé)組織專項清查使用情況，并將結(jié)果上報局長。

9、單位任何經(jīng)費的開支，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，先斬后奏擅自決定發(fā)生的費用及白條報銷費用，一律不予以審批報銷做帳。購買辦公物品和生活招待產(chǎn)生的費用原則上由兩人以上經(jīng)手。

10、公共財物管理。財物分為固定財物和日常辦公用品管理。固定財物有小車、辦公桌椅、文件柜、保險柜、沙發(fā)、茶幾、空調(diào)機、電話機、飲水機、電腦設(shè)施等;日常辦公用品有紙、筆、墨水、文具、書籍、電腦打印機耗材等，由辦公室統(tǒng)一購置并負(fù)責(zé)日常登記管理。每年底由辦公室對固定財產(chǎn)進(jìn)行一次清理。

購置辦公用品必須嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。日常辦公用品由各室、股、隊提出計劃，報領(lǐng)導(dǎo)同意后由辦公室統(tǒng)一購買，部門領(lǐng)用登記。