業(yè)務(wù)招待費用管理制度

由佚名分享時間：2024-04-03 17:47:59 加入收藏我要投稿點贊

業(yè)務(wù)招待費用管理制度

加強公司業(yè)務(wù)，對于招待費用的要有效管理，避免不必要的金錢花費，需要制定并實施相應(yīng)的管理制度。小編為你整理了業(yè)務(wù)招待費用管理制度，希望你喜歡。

業(yè)務(wù)招待費用管理制度篇一

一、業(yè)務(wù)執(zhí)行費的使用原則。

1、業(yè)務(wù)招待費的使用要符合廉政建設(shè)的有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費不得用于禮品、旅游、營業(yè)性的高檔消費。

2、業(yè)務(wù)招待費使用必須符合財政法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律規(guī)定。

3、業(yè)務(wù)招待費使用必須對促進(jìn)企業(yè)安全生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)合作、企業(yè)管理起到積極的作用。

二、業(yè)務(wù)招待費的使用范圍

1、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導(dǎo)工作及兄弟單位來人聯(lián)系工作的接待。

2、業(yè)務(wù)招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發(fā)生的必要招待。

3、業(yè)務(wù)招待費可用于業(yè)務(wù)部門外出聯(lián)系工作所發(fā)生的必要招待。

4、業(yè)務(wù)招待費可用于本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件后的搶險搶修以及救災(zāi)所發(fā)生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

5、業(yè)務(wù)招待費可用于因?qū)嵤┲卮笊a(chǎn)項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發(fā)生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。本資料權(quán)屬文秘資源網(wǎng)，放上鼠標(biāo)按照提示查看文秘寫作網(wǎng)更多資料

三、業(yè)務(wù)招待費的管理

1、計劃財務(wù)部根據(jù)年度業(yè)務(wù)招待費計劃分期將指標(biāo)劃撥到行政部。計劃財務(wù)部對業(yè)務(wù)招待費使用的合法性以及計劃指標(biāo)實行財務(wù)監(jiān)督。

2、行政部是業(yè)務(wù)招待費的管理部門，并根據(jù)制度和核定的計劃指標(biāo)嚴(yán)格控制使用。

4、行政部每年對本企業(yè)業(yè)務(wù)招待費使用情況分項作出分析報告和處理意見，交公司分管領(lǐng)導(dǎo)批示。由行政部提交全年業(yè)務(wù)招待費使用情況統(tǒng)計表，向員工代表大會報告。

四、業(yè)務(wù)招待費使用標(biāo)準(zhǔn)和申請程序

1、行政部負(fù)責(zé)日常招待物品的采購，經(jīng)行政部主任簽字同意方可憑發(fā)票到計劃財務(wù)部出帳。行政部負(fù)責(zé)建立招待物品的領(lǐng)用臺帳。

2、各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)行政部主任同意，可到行政部事務(wù)員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過800元，需公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

3、上級委托我公司承辦的各種會議需使用招待物品，統(tǒng)一由行政部根據(jù)會議的規(guī)模、級別核定標(biāo)準(zhǔn)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由籌辦部門具體經(jīng)辦。

4、有關(guān)來客就餐的標(biāo)準(zhǔn)和申請程序。

(1)外單位來本公司聯(lián)系工作、參觀等需用餐的招待標(biāo)準(zhǔn)按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任簽字，在行政部辦理來客就餐手續(xù)。

(2)上級部門以及兄弟單位領(lǐng)導(dǎo)來公司檢查指導(dǎo)或考察工作，其標(biāo)準(zhǔn)由接待部門填寫“來客就餐申請單”經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

(3)上級部門委托本公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經(jīng)行政部主任同意，公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

(4)因本企業(yè)工作需要在外招待客人，招待標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)事先報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，填寫“付款通知單”經(jīng)行政部主任、公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后到計劃財務(wù)部報銷。

(5)本企業(yè)發(fā)生突發(fā)性事件，在搶險、搶修、救災(zāi)過程中需用餐，由行政部按工作餐標(biāo)準(zhǔn)及現(xiàn)場處理人數(shù)通知食堂送達(dá)。

(6)因重大突擊項目必須連續(xù)工作而影響正常就餐的，按工作餐標(biāo)準(zhǔn)由項目經(jīng)管部門填寫申請，經(jīng)行政部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意后到行政部辦理有關(guān)手續(xù)。

五、其它有關(guān)規(guī)定

(1)各有關(guān)部門應(yīng)嚴(yán)格按就餐標(biāo)準(zhǔn)申請。凡超過標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。

(2)凡沒有完善就餐手續(xù)就發(fā)生的招待用費一律自理。

(3)食堂每月持就餐申請單到行政部辦理付款手續(xù)。

(4)招待來客時，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。

六、本制度由行政部負(fù)責(zé)檢查和考核。解釋權(quán)歸行政部。

業(yè)務(wù)招待費用管理制度篇二

一、總則

第一條為進(jìn)一步加強公司業(yè)務(wù)招待管理、規(guī)范招待費報銷審批流程、有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費支出、提高公司的經(jīng)營管理水平，制定本制度。

第二條本公司所有的員工，適用本制度。

第三條各單位及員工應(yīng)本著真實、必要、節(jié)約、合理的原則支付各項招待費用。

二、業(yè)務(wù)招待管理規(guī)定

第四條本制度所稱業(yè)務(wù)招待是指各單位為了業(yè)務(wù)拓展、協(xié)調(diào)及維護(hù)社會關(guān)系等進(jìn)行必要的社會活動。

第五條業(yè)務(wù)招待開支范圍

(一)為接待客戶及其他有關(guān)人士準(zhǔn)備的餐飲等活動;

(二)為接待客戶及其他有關(guān)人士購買的必要的禮品;

(三)因商務(wù)需要而安排客戶及其他有關(guān)人士進(jìn)行考察;

(四)其它必要的招待費用。

第六條業(yè)務(wù)招待費申請流程

(一)每次業(yè)務(wù)招待前應(yīng)詳細(xì)填寫《業(yè)務(wù)招待審批表》相關(guān)事項并向上級主管進(jìn)行申請，凡是事先未經(jīng)申請獲批的業(yè)務(wù)招待費一律不得報銷;

(二)特殊情況下申請人若不便獲得書面批準(zhǔn)，則必須通過電話、手機信息及電子郵件方式獲得上級批準(zhǔn)后方可開支業(yè)務(wù)招待費;

(三)公司業(yè)務(wù)招待費每次開支金額小于500元的，由申請人部門經(jīng)理批準(zhǔn);開支金額滿500元不滿3000元的，由分管副總審批;招待費開支金額滿3000元以上的，須再向董事長/總經(jīng)理審批;

(四)長期駐外的公司員工原則上不得報銷任何業(yè)務(wù)招待費(特殊情況下應(yīng)按流程申請獲批后方可支出業(yè)務(wù)招待費)。

第七條禁止報銷的業(yè)務(wù)招待費

(一)因個人原因或事務(wù)發(fā)生的招待費用不得報銷;

(二)各公司或部門超過當(dāng)月、季度或年度預(yù)算的業(yè)務(wù)招待費不得報銷，特殊情況由董事長/總經(jīng)理審批報銷;

(三)虛擬招待名目或?qū)ο蟮臉I(yè)務(wù)招待費不得報銷;

(四)未批注或無法說明交際招待對象及用途的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;

(五)虛列、多報的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;

(六)無法提供真實、有效票據(jù)的業(yè)務(wù)招待費不得報銷;

(七)不具備簽單權(quán)限的人簽署的業(yè)務(wù)招待費結(jié)算金額不得報銷;

(八)若經(jīng)批準(zhǔn)接受外部單位邀請參加旅游性質(zhì)的考察或會議期間發(fā)生的招待費用不得報銷。

三、業(yè)務(wù)招待費報銷辦法

第八條業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)范

(一)公司員工報銷業(yè)務(wù)招待費，均應(yīng)提供真實、合法、足額的票據(jù)，并附上當(dāng)次招待的付款小票或清單，票據(jù)余額不足、與實際付款金額不符或不符合規(guī)定的部分，不得報銷;

(二)報銷業(yè)務(wù)招待費應(yīng)詳細(xì)填寫“費用報銷單”并附在《業(yè)務(wù)招待審批表》上;

(三)各種業(yè)務(wù)招待費在當(dāng)月25日前發(fā)生的，應(yīng)當(dāng)月報銷;業(yè)務(wù)招待費在當(dāng)月25日之后發(fā)生的，可延順到下個月報銷;逾期三個月的業(yè)務(wù)招待費須經(jīng)公司董事長/總經(jīng)理特批后方可報銷;

(四)申請人報銷業(yè)務(wù)招待費應(yīng)將票據(jù)規(guī)范、整齊、牢固地粘貼在“報銷單據(jù)粘貼單”上;

(五)凡不符合本制度規(guī)定的業(yè)務(wù)招待費，財務(wù)人員拒絕受理。第九條業(yè)務(wù)招待費報銷審批流程

(一)各種業(yè)務(wù)招待費須經(jīng)過有效審批后方可報銷，未經(jīng)有效審批不得報銷;

(二)上級與下級共同參加業(yè)務(wù)招待活動，由同行的最高上級負(fù)責(zé)支付并申請報銷業(yè)務(wù)招待費，不得以下級名義申請報銷業(yè)務(wù)招待費;

(三)需預(yù)先借款招待的須持批準(zhǔn)后的《業(yè)務(wù)招待審批表》，填寫“借款審批單”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可借款;

(四)員工因業(yè)務(wù)招待借款的“借款審批單”須附在《差旅審批表》上，收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不再退還原“借款審批單”

(五)業(yè)務(wù)招待時借款，應(yīng)本著“前款不清、后款不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成財務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

(六)公司業(yè)務(wù)招待費報銷審批流程表

(七)公司總監(jiān)/副總以上職位人員發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費，無論金額大小，均應(yīng)由董事長審批通過后方可報銷;董事長發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費由股東指定的達(dá)標(biāo)審批通過后方可報銷;

(八)超過月度預(yù)算及其它期間預(yù)算的招待費，必須經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核后交董事長/總經(jīng)理審批。

四、附則

第十條本制度自年月日起施行。

業(yè)務(wù)招待費用管理制度篇三

為加強并規(guī)范公司的業(yè)務(wù)招待費支出管理，以“厲行節(jié)約，合理開支，嚴(yán)格控制，超標(biāo)自負(fù)”為原則，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。

一、招待內(nèi)容

業(yè)務(wù)招待費是指公司為業(yè)務(wù)經(jīng)營的需要而支付的各種交際應(yīng)酬費。

1、就餐招待，包含菜、煙酒、飲料、水果等用餐時的所有費用

2、住宿招待

3、娛樂招待

4、禮品贈送

二、招待原則

1、實行定額預(yù)算審批制度。預(yù)算額度內(nèi)的按照規(guī)定程序予以報銷，超預(yù)算的且未事前得到審批的，一律不予報銷。

2、實行提前申請審批制度。需事前通過郵件向?qū)?yīng)的分管副總/總經(jīng)理助理提出申請。確因特殊情況來不及通過郵件形式申請的，可先通過口頭申請，后補郵件。總經(jīng)理助理及以上人員無需提前申請。

業(yè)務(wù)招待申請郵件格式：

郵件標(biāo)題：業(yè)務(wù)招待申請

郵件正文需注明以下內(nèi)容，范例如下：

招待對象：含公司名、姓名、職務(wù)

招待理由：

陪同人員：

預(yù)計花費：

3、重大會議或特殊情況的招待，報運營部副總，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后執(zhí)行，不在預(yù)算范圍內(nèi)。

4、超出預(yù)算的情形，需事前向運營部副總提出申請(郵件)，再報董事長審批，審批通過則后續(xù)予以報銷，未審批通過或事后提出申請的，若實際已發(fā)生則由個人承擔(dān)。申請郵件中需告知已產(chǎn)生招待費合計、已招待對象、超預(yù)算原因及預(yù)計超支金額等。

三、業(yè)務(wù)招待費預(yù)算(就餐+娛樂)

1、以全年6000萬銷售額預(yù)算情況下，業(yè)務(wù)招待費全年預(yù)算為12萬(即2‰標(biāo)準(zhǔn))

2、總經(jīng)理業(yè)務(wù)招待費預(yù)算為不超過5000元/月。

3、商品部業(yè)務(wù)招待費預(yù)算為不超過2500元/月。

4、商務(wù)部業(yè)務(wù)招待費預(yù)算為不超過1000元/月。

5、運營部招待費預(yù)算為不超過800元/月。

6、保障部招待費預(yù)算為不超過800元/月。

四、就餐招待標(biāo)準(zhǔn)

1、接待政府類相關(guān)部門的領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為300元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員，150元/人以內(nèi)。

2、接待有關(guān)業(yè)務(wù)單位領(lǐng)導(dǎo)及隨行人員，接待標(biāo)準(zhǔn)為150元/人以內(nèi);非領(lǐng)導(dǎo)人員，100元/人以內(nèi)。

3、公司管理層人員的會議聚餐，標(biāo)準(zhǔn)為80元/人以內(nèi)。

4、總經(jīng)理接待的人員不受招待費標(biāo)準(zhǔn)限制，僅受招待費預(yù)算限制。

5、陪餐人員控制在1-3人，最多不超過5人。

五、住宿招待標(biāo)準(zhǔn)

針對需要由公司安排住宿的情形，接待標(biāo)準(zhǔn)如下：

六、禮品贈送

凡涉及禮品贈送的，除市場部準(zhǔn)備的公司禮品之外，其余均需向運營部副總提出申請，報董事長決議。

業(yè)務(wù)招待費用管理制度篇四

1 目的：為加強本項目業(yè)務(wù)招待費的管理及成本控制，有效控制業(yè)務(wù)招待費的支出總額，結(jié)合本項目實際情況，以“厲行節(jié)約，合理開支，嚴(yán)格控制，超標(biāo)自負(fù)”的原則，特制定本制度。

2 范圍：本制度適用項目部所有員工。 3 內(nèi)容：

3.1業(yè)務(wù)招待費的開支范圍

主要指項目各級人員對外招待應(yīng)酬、公關(guān)等業(yè)務(wù)往來活動發(fā)生的餐飲費、招待費、參觀游覽費、禮品費等費用支出。 3.2業(yè)務(wù)招待費列支標(biāo)準(zhǔn)如下：

(1) 普通員工，一般僅限于對客戶進(jìn)行午餐招待，招待在公司食堂進(jìn)行。 (2) 項目部門主管單次招待標(biāo)準(zhǔn)上限不超過50元/位，合計總額不超過

500元，并需提前書面填寫《業(yè)務(wù)招待費申報表》(見附表1)，并經(jīng)項目經(jīng)理簽字后送財務(wù)備查報賬。

(3) 項目副經(jīng)理、總工單次招待標(biāo)準(zhǔn)上限不超過100元/位，合計總額不

超過1000元，并需提前書面填寫《業(yè)務(wù)招待費申報表》，并經(jīng)項目經(jīng)理簽字后送財務(wù)備查報賬。

(4) 項目經(jīng)理單次招待標(biāo)準(zhǔn)上限不超過200元/位，合計總額最高不超過

2000元，并需提前書面填寫《業(yè)務(wù)招待費申報表》(見附表1)上

報總公司。

(5) 以上所提《業(yè)務(wù)招待費申報表》如確因特殊原因(如異地出差)無

法及時找項目經(jīng)理簽字的，需通過微信書面向項目經(jīng)理申請，并于事后及時補齊相關(guān)手續(xù)。

(6) 所有招待煙酒應(yīng)憑《業(yè)務(wù)招待費申報表》中項目經(jīng)理所批示的煙酒

檔次及煙酒數(shù)量到后勤管理員處領(lǐng)取(異地出差除外)，自行購買一律不予報銷。領(lǐng)用的招待煙酒未用完的必須及時交回后勤管理員處，200元以上的招待酒需連同空酒瓶一齊交回銷賬，所差數(shù)量視同自用，從報銷費用或工資中扣回。

(7) 除項目經(jīng)理外，其他人員不得報銷KTV、洗浴等招待費用，確因特玩

原因由項目經(jīng)理安排其他人員進(jìn)行KTV、洗浴招待的，在《業(yè)務(wù)招待費申報表》中項目經(jīng)理應(yīng)有明確批示。注：單次接待包括單次用餐及餐后娛樂活動。 3.3陪同人員數(shù)量

公司參與陪同的內(nèi)部人員不能超過被接待對象的人數(shù)，在此基礎(chǔ)上應(yīng)盡量減少陪同人員的數(shù)量(一般最多不應(yīng)超過3人)，以減少費用支出。如有特殊接待情況確需增加陪同人員的，應(yīng)在《業(yè)務(wù)招待費申報表》予以說明。

3.4接待場所及項目規(guī)定

采用就近、實惠的原則。應(yīng)盡量安排在項目食堂小包間招待來訪人員，或在項目部附近解決。

從合規(guī)要求出發(fā)，不允許將接待場所安排在違反法律法規(guī)的場所，嚴(yán)禁安排賭博、色情、涉毒項目，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將不予報銷相關(guān)費用，發(fā)生的

違法后果由接待人員自行負(fù)責(zé)。

中午招待用餐，禁止飲酒。夜晚招待用餐后，嚴(yán)禁酒后駕車。 3.5招待費的審批權(quán)限：

(1) 項目總工、副經(jīng)理、部門主管及員工的業(yè)務(wù)招待費用，由項目經(jīng)理

負(fù)責(zé)審批。

(2) 項目經(jīng)理的業(yè)務(wù)招待費用，需上報公司審批備查。 3.6業(yè)務(wù)招待費報銷的有關(guān)程序：

(1) 業(yè)務(wù)招待費的費用報銷以項目參與人員職務(wù)最高者為報銷人; (2) 超預(yù)算和超標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費，需在原審批基礎(chǔ)上報經(jīng)公司批準(zhǔn)后

方能辦理。

(3) 在業(yè)務(wù)發(fā)生后三天內(nèi)應(yīng)完成業(yè)務(wù)招待費的報銷，報銷單需附《業(yè)務(wù)

招待費申報表》。《業(yè)務(wù)招待費申報表》上應(yīng)由財務(wù)人員注明所屬憑證編號，以備查，最后統(tǒng)一由財務(wù)部存檔，僅供內(nèi)部審查，不對外使用。除異地出差確不能完成報銷的情況外，超出三天期限一律不予報銷，費用自理。

(4) 報銷業(yè)務(wù)招待費必須提供發(fā)票及發(fā)票商戶名稱一致的清單，否則不

予報銷。

(5) 公司員工在外出差，出差期間的業(yè)務(wù)招待費應(yīng)事前預(yù)計并完成審批

手續(xù)，如發(fā)生未能預(yù)計的招待項目或特殊的招待項目，需通過微信書面向項目經(jīng)理申請，并由項目經(jīng)理通過微信書面回復(fù)招待煙酒檔次及數(shù)量，同意后方可進(jìn)行，且事后仍應(yīng)補辦相應(yīng)的審批手續(xù)。出差結(jié)束后需于兩天內(nèi)報銷，否則費用自理。 4 生效日期：本制度從年9月16日起正式生效。

5 附件：

附件1：業(yè)務(wù)招待費申報表

慶陽市環(huán)宇路業(yè)有限公司

河西片區(qū) 年11月12

附件1：

業(yè)務(wù)招待費說明表

年月日附件張

經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：證明人：備注：此表用于預(yù)算內(nèi)及標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)業(yè)務(wù)招待費報銷的附件。

附件2：

業(yè)務(wù)招待費特殊情況說明表

日期：年月日

經(jīng)辦人：負(fù)責(zé)人：證明人：財務(wù)審核：